Variance trabaja en estrecha colaboración con los equipos financieros de nuestros clientes con el objetivo de proporcionar un asesoramiento exhaustivo e independiente en la gestión del riesgo de tipo de interés.
Empresas inmobiliarias, private equity, de energías renovables, manufactureras y, en general, organizaciones altamente capitalizadas expuestas al riesgo de tipos de interés, recurren a Variance para obtener asesoramiento especializado en coberturas de riesgo de tipos de interés, utilizando un enfoque sistemático de 3 pasos, que incluye:
1º - Análisis y cuantificación del riesgo (antes a la contratación):
- Evaluación y cuantificación de riesgos
- Formalización de las políticas de gestión del riesgo de tipos interés
- Asistencia en la elección de las estrategias de cobertura de tipos de interés más adecuadas al modelo de negocio y proyecto caso por caso.
- Análisis de las potenciales implicaciones contables y cumplimiento de los principios de contabilidad de cobertura establecidos por la norma IFRS9 antes de la contratación de cualquier instrumento financiero.
2º - Asistencia durante la ejecución (durante la contratación)
- Revisión de la documentación de contractual (contratos ISDA, CMOF, Confirmaciones…)
- Asistencia en la negociación de los márgenes bancarios aplicables para la ejecución de las coberturas de tipos de interés.
- Asistencia a la dirección financiera durante la ejecución de cada operación garantizando total transparencia en la fijación / acuerdo de precios con las entidades contrapartida.
3º - Seguimiento (después de la contratación)
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Realizar los Informes Valoración de todas las operaciones de cobertura contratadas.
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Implementación de Contabilidad de Coberturas, proporcionando los informes necesarios para auditores conforme los criterios de la IFRS9 (Valoraciones ajustadas por CVA/DVA de acuerdo con IFRS13, Test de Efectividad Prospectivos y Retrospectivos, Documentación de la Relación de Cobertura y Cálculo de Ineficiencias contables...).
En Variance, hemos desarrollado herramientas de análisis de riesgos y modelos de valoración patentados para proporcionar cotización de cualquier instrumento financiero.
Nuestro conocimiento financiero, experiencia en el mercado y capacidades analíticas, junto con un profundo conocimiento del contexto y los objetivos del cliente, nos convierte en un socio ideal en la búsqueda de decisiones óptimas para la correcta gestión de los riesgos financieros.